Volksgezondheid
Kansrijke Start
Bij de posten van kansrijke start is er een nadeel van € 84.000.
Dit wordt voor € 64.200 veroorzaakt doordat 10% van de rijksuitkering 2025 mag en is meegenomen naar 2026.
Het nadeel wordt verder verklaard door diverse andere posten elk kleiner dan € 25.000.
Met betrekking tot de brede spuk ontvangt de gemeente op vijftien thema's middelen vanuit het rijk. De thema's vallen onder de programma's 6 (sport, cultuur en recreatie), 7 (sociaal domein) en 8 (volksgezondheid en milieu). De rijksmiddelen worden als eerste ingezet voor een aantal specifieke projecten. Indien op het einde van het jaar blijkt dat de rijksmiddelen niet volledig zijn besteed, wordt beoordeel of in reguliere gemeentelijke budgetten uitgaven zijn geweest die ook toegerekend mogen worden aan de brede spuk. Op deze manier is ervoor gezorgd dat niets aan rijksmiddelen terugbetaald hoeft te worden.
In 2025 is de regeling gewijzigd. Pas in het 4e kwartaal van 2025 is over de wijzigingen meer duidelijkheid ontvangen. Zo is o.a. losgelaten dat per deelgebied verantwoord moet worden. Voor 2026 geldt een korting vanuit het Rijk van 10% op de brede spuk. Om dit op te vangen is vanuit het budget 2025 het maximale van 10% (€ 64.200) van de uitkering doorgeschoven naar 2026 (nadeel op baten). Op de verschillende onderdelen van de brede spuk zijn diverse afwijkingen elk kleiner dan € 25.000.
Riolering
Beheer riolering
Er is weliswaar een voordeel doordat er minder exploitatielasten waren dan geraamd. Echter door de toerekening van extra comptabele kosten, BTW en rente ontstaat er een tekort. Hiervoor is er een onttrekking gedaan uit de voorziening van € 163.000. Voor verdere informatie zie paragraaf lokale heffingen.
Rioolheffing
Bij de rioolheffing is er een voordeel van € 30.100. Dit wordt verklaard doordat er € 26.300 meer is ontvangen voor de rioolheffing woningen in 2025 dan geraamd. Dit komt omdat er meer woningen zijn dan in de prognose van de BsGW meegenomen waren (nieuwe woningen).
Afvalinzameling en -verwerking
Op de afvalinzameling en -verwerking is er een voordeel € 127.000 vooral veroorzaakt door € 108.100 aan hogere opbrengsten dan geraamd van de inzamelvergoedingen PMD en glas.
Het voordeel wordt verder verklaard door diverse andere posten elk kleiner dan € 25.000.
Afvalstoffenheffing
Bij de afvalstoffenheffing is er een nadeel van € 64.200 door lagere opbrengsten van € 17.000 in 2025 en lagere opbrengsten € 47.200 diftar uit voorgaande jaren.
Milieubeheer
Aanpak energiearmoede
Bij Aanpak energiearmoede is er een nadeel van € 197.000.
Door het Rijk is een specifieke uitkering (SPUK) verstrekt voor de aanpak energiearmoede. Het restant van niet uitgegeven middelen wordt overgeheveld naar 2026 ter besteding. Een gedeelte van de kosten is verantwoord onder de personele kosten, dit is een bedrag van € 197.000.
Capac. klimaat en energie (CDOKE)
Bij Capaciteit klimaat en energie is er een nadeel van € 67.700.
Door het Rijk is een specifieke uitkering (SPUK) verstrekt voor capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Er is een extra bijdrage CDOKE ontvangen van het Rijk na verwerking in de 2e raadsrapportage van € 76.500 en daarmee niet begroot. Het restant van niet uitgegeven middelen wordt overgeheveld naar 2026 ter besteding. Een gedeelte van de kosten is verantwoord onder de personele kosten, dit is het bedrag van € 67.700.
Beheer begraafplaatsen
Bij beheer begraafplaatsen is er een voordeel € 33.900.
Er is in 2025 incidenteel een extra bedrag geraamd voor de inrichting van het middenterrein van de algemene begraafplaats in Horn, vanwege uitval van grote vakken planten. Deze werkzaamheden zijn in 2025 niet uitgevoerd.
Het voordeel wordt verder verklaard door diverse andere posten elk kleiner dan € 25.000.